Formula untuk Menghitung Arus Kas Total

Memproyeksikan arus kas Anda sangat penting untuk menjaga pintu Anda tetap terbuka, karena keuntungan di atas kertas tidak selalu memastikan Anda dapat membayar tagihan Anda saat jatuh tempo. Memahami cara menghitung arus kas total akan membantu Anda melihat dari mana semua uang Anda berasal dan kapan Anda dapat mengharapkannya.

Arus Kas Bisnis Kecil

Sementara arus kas dapat mencakup transaksi bisnis yang kompleks seperti pembayaran dividen pemegang saham, arus kas usaha kecil biasanya mengacu pada waktu piutang dan hutang Anda. Misalnya, saat Anda melakukan penjualan, Anda dapat menambahkan pendapatan tersebut ke neraca Anda sebagai piutang. Ini mungkin menunjukkan bahwa Anda memiliki lebih banyak aset daripada kewajiban - di atas kertas. Jika uang dari penjualan itu tidak sampai selama 60 hari, uang tunai tidak akan “mengalir” selama dua bulan. Anda harus mencari uang lain untuk membayar tagihan Anda dalam waktu kurang dari 60 hari. Tagihan ini mungkin termasuk tagihan yang timbul dari memenuhi penjualan atau uang tunai yang akan "mengalir keluar" dalam waktu kurang dari 60 hari.

Arus Kas Total

Selain pendapatan yang Anda hasilkan dari penjualan, Anda mungkin memiliki sumber uang lain yang masuk ke bisnis Anda. Ini dapat mencakup bunga atas investasi, bunga yang diperoleh dari saldo rekening bank operasi Anda, atau biaya bunga yang Anda kenakan pada hutang yang terlambat. Ini mungkin berasal dari penjualan aset atau uang yang Anda terima sebagai pengembalian uang untuk barang yang dikembalikan yang Anda beli atau layanan yang Anda bayar di muka tetapi tidak diterima. Jika Anda menerima keputusan atau penyelesaian dalam gugatan, itu dapat diperhitungkan dalam total arus kas Anda. Hutang Anda mungkin termasuk pajak penjualan dan pendapatan, pengembalian dana atau keputusan hukum. Jika Anda ingin menentukan arus kas dari operasi saja, Anda akan membatasi pendapatan Anda pada pendapatan penjualan dan pengeluaran Anda pada biaya produksi dan overhead yang terkait langsung dengan aktivitas penjualan Anda.

Rumus Total Arus Kas Operasi

Untuk menghitung total arus kas dari operasi, yang mengacu pada aktivitas penjualan inti, hitung total piutang yang diharapkan dari penjualan untuk periode yang Anda perkirakan. Ini mungkin untuk satu bulan atau kuartal atau untuk satu tahun. Kurangi biaya produksi langsung dan overhead Anda. Masukkan angka-angka ini ke dalam anggaran Anda berdasarkan bulan, kuartal atau tahun, menggunakan tanggal pasti Anda akan menerima uang tunai dan tanggal pasti Anda akan membayar tagihan Anda. Rumus Anda akan terlihat seperti ini: Pendapatan Penjualan Total - Total Biaya Operasi = Total Arus Kas Operasi. Misalnya, Anda tidak akan menambah beban pembayaran utang untuk pembelian tahun lalu, karena ini bukan hasil operasi tahun ini. Jika Anda tidak beroperasi, Anda masih memiliki biaya ini. Ini akan memungkinkan Anda untuk melihat total arus kas operasi Anda setiap bulan, triwulan, dan tahunan.

Formula Arus Kas Total Bisnis

Jika Anda ingin melihat total arus kas dari keseluruhan bisnis Anda, tambahkan pendapatan dan pengeluaran non-penjualan, seperti pajak bunga dan pendapatan, untuk menentukan total arus kas bisnis Anda. Ini akan terlihat seperti: Total Piutang - Total Hutang = Arus Kas Total. Gunakan hanya piutang dan hutang yang jatuh tempo dalam periode arus kas Anda, bukan total pendapatan dan biaya yang dihasilkan, yang mungkin tidak sampai atau jatuh tempo sampai periode saat Anda menghitung arus kas.

Pertimbangan Lainnya

Jika Anda mendepresiasi aset, tambahkan itu ke proyeksi arus kas Anda, karena itu akan mengurangi beban pajak penghasilan Anda. Jika Anda dapat memperkirakan piutang tak tertagih secara akurat, kurangi dari angka piutang penjualan Anda. Jika Anda memiliki satu atau lebih pelanggan dengan riwayat keterlambatan pembayaran, sesuaikan tanggal piutang Anda. Jika pembayaran yang terlambat ini meningkatkan pembayaran bunga atas hutang yang Anda gunakan untuk memenuhi pesanan tersebut, pertimbangkan biaya bunga tambahan tersebut.